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Muchos negocios pequeños empiezan como negocios de propietario único sin que nadie lo decida formalmente. Si usted comienza a vender un producto o un servicio por su cuenta y no crea una entidad legal aparte, por lo general está operando como propietario único (en inglés, sole proprietor). Una compañía de responsabilidad limitada, o LLC, es otra cosa: es una entidad que se crea con un trámite ante el estado. Aquí le explicamos las diferencias básicas, con palabras sencillas, para que pueda tomar una decisión mejor informada.
Qué es cada uno
Propietario único
Es la forma más sencilla de tener un negocio. Hay un solo dueño, y el negocio y el dueño se consideran la misma persona. Normalmente no hay que presentar documentos ante el estado para crearlo, aunque según dónde trabaje y a qué se dedique, es posible que necesite licencias, permisos o registrar un nombre comercial.
Como el negocio y usted son lo mismo, las ganancias del negocio son sus ganancias. Y las deudas del negocio también son sus deudas. Esa sencillez es su mayor ventaja: es fácil de empezar y fácil de entender.
LLC
Una LLC es una entidad legal separada de su dueño o de sus dueños. Se constituye presentando documentos ante el estado donde usted organiza el negocio, y los estados suelen cobrar una tasa por ese trámite. Muchos estados también tienen requisitos periódicos, como un informe o una renovación anual, para mantener la LLC en regla.
Una LLC puede tener un solo dueño (a veces se le llama LLC de un solo miembro) o varios socios. Las reglas, las tasas y las renovaciones cambian de un estado a otro, así que conviene revisar lo que aplica donde piensa constituirla.
La idea general de separar la responsabilidad
La responsabilidad legal es la razón principal por la que muchos dueños se interesan en una LLC. En términos generales, una LLC busca mantener las deudas y las obligaciones legales del negocio separadas de los bienes personales del dueño. Cuando usted trabaja como propietario único, esa separación no existe.
Esa protección no es automática ni ilimitada. Depende de cada situación, de las leyes del estado y de cómo se maneja el negocio. Por ejemplo, mezclar el dinero personal con el del negocio, o firmar un préstamo como garante personal, puede afectarla. Para preguntas sobre su protección legal, lo indicado es consultar con un abogado.
Cómo funcionan los impuestos en una LLC de un solo dueño
Constituir una LLC no cambia necesariamente la forma en que el negocio paga impuestos. Para el impuesto federal sobre la renta, una LLC de un solo dueño normalmente se trata igual que un negocio de propietario único. Las ganancias del negocio se reportan en la declaración personal del dueño, casi como si la LLC no existiera.
Una LLC puede elegir otro tratamiento fiscal presentando una elección ante el IRS; por ejemplo, para que se le trate como una corporación S (S-Corp). Si esa elección le conviene o no depende de las ganancias del negocio, de cómo se paga el dueño y de otros factores. Es una decisión que se toma con números reales en la mano, no un paso automático. Si quiere conversar sobre la parte de impuestos, puede ver nuestros servicios de asesoría e impuestos.
Separe el dinero del negocio y el personal, en cualquier caso
Sea cual sea la estructura que elija, mantener separado el dinero del negocio y el personal le facilita todo. Algunos hábitos sencillos ayudan:
- Abra una cuenta bancaria solo para el negocio.
- Pague los gastos del negocio desde esa cuenta, no con una tarjeta personal.
- Cuando se pague a sí mismo, hágalo con una transferencia registrada, en lugar de mezclar compras personales con las del negocio.
- Guarde los recibos y comprobantes de los gastos del negocio.
En una LLC, esta separación también respalda la idea de que el negocio es una entidad aparte. Si usted es propietario único, le ayuda a tener cuentas más limpias, una declaración de impuestos más sencilla y números más fáciles de entender. Unos registros ordenados son, además, la base de una buena contabilidad mensual.
¿Cuál le conviene a su negocio?
No hay una sola respuesta correcta. Trabajar como propietario único puede ser razonable para un negocio pequeño, con poco riesgo, que está empezando. Una LLC puede tener más sentido cuando el negocio tiene más riesgo, más bienes, empleados o socios, o cuando el dueño quiere una línea más clara entre el negocio y su vida personal. El costo y los trámites también cuentan, porque una LLC tiene tasas estatales y requisitos periódicos.
La decisión depende de su tipo de trabajo, del riesgo, de sus planes y de su estado. Para las preguntas legales, hable con un abogado. Para la parte financiera y de impuestos, con gusto le ayudamos a pensarlo.
Desde$150
En Choice Business Advisors le apoyamos con la constitución de su LLC desde $150. Las tasas gubernamentales y estatales se pagan aparte y dependen del estado. Puede ver los detalles en nuestra página de asesoría e impuestos.
Hablemos de su negocio
Si está decidiendo entre seguir como propietario único o constituir una LLC, podemos revisar con usted lo que ya sabe y qué preguntas conviene llevarle a un abogado. Le atendemos en español y en inglés. Cuando quiera, escríbanos para conversar.
Preguntas sobre este tema
¿Necesito una LLC para empezar mi negocio?
No necesariamente. Muchos dueños empiezan como propietarios únicos y constituyen una LLC más adelante. En cualquier caso, es posible que necesite licencias o permisos locales, así que conviene revisar los requisitos donde trabaja.
Si abro una LLC, ¿voy a pagar impuestos de otra forma?
No automáticamente. Una LLC de un solo dueño normalmente se trata como un negocio de propietario único, a menos que se haga una elección, como la de corporación S. Si esa elección le conviene depende de sus números, así que vale la pena conversarlo antes.
¿La LLC protege por completo mis bienes personales?
La LLC busca separar las obligaciones del negocio de sus bienes personales, pero esa protección tiene límites y depende de las leyes del estado y de cómo se maneja el negocio. Un abogado le puede explicar cómo aplica en su caso.
¿Cuánto cobran por ayudarme a abrir una LLC?
Nuestro apoyo para constituir una LLC empieza en $150. Las tasas gubernamentales y estatales se pagan aparte y varían según el estado. Antes de que decida, conversamos sobre el trabajo y el precio.
Escrito por el equipo de Choice Business Advisors, una firma de contabilidad, impuestos y asesoría con sede en Utah que atiende a pequeños negocios en todo Estados Unidos, en español e inglés.